Gerencia: Finanzas / 03 de Marzo de 2007 / CLAVE: MOPR GF2-000
I. DATOS GENERALES
Área de aplicación: Contabilidad
Nombre del procedimiento: Registro de movimientos.
Responsable: Jefe de Contabilidad.
II. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Mantener los registros contables al día para obtener información financiera veraz.
III. PROCEDIMIENTO
1. JCON recibe reporte de movimientos del día anterior de Caja, CyC y Tesorería.
2. JCON entrega los reportes a ACon 2.
3. ACon 2 clasifica por póliza de Ingresos, Diario y Cheque.
4. ¿Cada movimiento cuenta con comprobante? Afirmativo, ir a 5. Negativo, ir a 11.
5. ¿Los comprobantes cubren con los requisitos fiscales? Afirmativo, ir a 6. Negativo, ir a 13.
6. ACon 2 codifica movimientos.
7. ACon 2 captura en programa las aplicaciones contables.
8. ¿La captura fue correcta? Afirmativo, ir a 9. Negativo, ir a 14.
9. ACon 2 imprime el registro para elaboración de Estados Financieros.
10. ACon 2 archiva registro y comprobantes en las carpetas que correspondan. Ir a 15.
11. ACon 2 pide a departamento fuente el comprobante faltante.
12. Departamento fuente entrega a ACon 2 comprobante faltante. Ir a 5.
13. ACon 2 regresa comprobante a departamento fuente para su corrección. Ir a 6.
14. ACon 2 realiza corrección. Ir a 9.
15. Fin del proceso.
IV. ANEXOS
1. Formato de comprobantes (Requisitos fiscales de comprobantes).
ELABORÓ
LIC. SONIA QUIRÓZ
REVISÓ
LIC. MANUEL ROSALES
AUTORIZÓ
LIC. ADRIANA ANICETO
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